有価証券報告書-第71期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,703千円		3,710千円
値引等見積計上による未払金	9,868		8,956
賞与引当金	31,990		22,918
確定拠出年金制度移行による未払金	26,840		9,293
繰越欠損金	1,135,600		868,817
減価償却限度超過額	25,126		32,480
投資有価証券評価損	6,300		28,683
減損損失	155,484		142,206
ゴルフ会員権評価損	3,471		3,471
資産除去債務	14,688		14,649
譲渡制限付株式報酬	4,523		10,483
その他	21,875		1,365
繰延税金資産小計	1,442,473		1,147,036
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,114,090千円		△811,714千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△225,351		△237,393
評価性引当額小計	△1,339,441		△1,049,107
繰延税金資産合計	103,032		97,928
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△83,931千円		△83,931千円
その他有価証券評価差額金	△12,424		△22,351
資産除去債務	△747		△786
繰延税金負債合計	△97,103		△107,069
繰延税金資産(負債)純額	5,928千円		△9,141千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5(%)	30.5(%)
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	1.7	1.4
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△0.3	△0.3
住民税均等割等	3.9	4.2
評価性引当額の増減	△24.1	△19.2
修正申告等による影響額	-	2.1
その他	△0.3	1.5
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	11.4	20.2