有価証券報告書-第70期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,309千円		6,703千円
値引等見積計上による未払金	12,036		9,868
賞与引当金	43,431		31,990
確定拠出年金制度移行による未払金	45,910		26,840
繰越欠損金	1,160,879		1,135,600
減価償却限度超過額	18,653		25,126
投資有価証券評価損	4,899		6,300
減損損失	170,366		155,484
ゴルフ会員権評価損	3,463		3,471
資産除去債務	14,984		14,688
譲渡制限付株式報酬	-		4,523
その他	28,764		21,875
繰延税金資産小計	1,510,698		1,442,473
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,160,879千円		△1,114,090千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△243,271		△225,351
評価性引当額小計	△1,404,151		△1,339,441
繰延税金資産合計	106,547		103,032
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△83,931千円		△83,931千円
その他有価証券評価差額金	△14,695		△12,424
資産除去債務	△846		△747
繰延税金負債合計	△99,473		△97,103
繰延税金資産純額	7,073千円		5,928千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5(%)	30.5(%)
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	1.9	1.7
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△0.2	△0.3
住民税均等割等	4.3	3.9
評価性引当額の増減	△10.2	△24.1
修正申告による影響額	△2.1	-
その他	△0.2	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	24.0	11.4