有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	375	百万円	255	百万円
関係会社株式評価損	644		679
関係会社貸倒引当金	478		478
賞与引当金	76		126
投資有価証券評価損	62		62
減損損失	130		108
その他	202		219
小計	1,970		1,930
評価性引当額	△1,816		△1,624
繰延税金資産計	154		305
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△279	百万円	△453	百万円
圧縮記帳積立金	△47		△46
前払年金費用	△64		△149
その他	△13		△12
繰延税金負債計	△404		△662
繰延税金資産(負債)の純額	△250		△356
再評価に係る繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産	1,204	百万円	1,204	百万円
評価性引当額	△1,204		△1,204
再評価に係る繰延税金資産計	-		-
再評価に係る繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債	△492	百万円	△492	百万円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△492		△492

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.7		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5		△0.6
特別税額控除	-		△2.8
住民税均等割	37.0		8.9
評価性引当額の増減額	25.4		△24.7
過年度法人税等	4.4		-
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	1.8		-
その他	0.5		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	107.1		12.5