有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	75,149千円	78,347千円
退職給付引当金	216,231千円	221,800千円
役員退職慰労引当金	222,900千円	238,659千円
投資有価証券評価損	37,112千円	37,112千円
関係会社株式評価損	-千円	11,421千円
未払事業税	21,232千円	18,162千円
その他	32,801千円	42,407千円
繰延税金資産小計	605,428千円	647,912千円
評価性引当額	△49,597千円	△66,815千円
繰延税金資産合計	555,831千円	581,097千円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△366,091千円	△363,025千円
その他有価証券評価差額金	△90,553千円	△44,674千円
繰延税金負債合計	△456,645千円	△407,699千円
繰延税金資産の純額	99,186千円	173,397千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%	1.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.9%	△7.0%
住民税均等割	2.2%	2.2%
評価性引当額の増減	△0.1%	1.3%
試験研究費の特別控除	△1.4%	△1.3%
その他	△0.3%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7%	26.8%