訂正有価証券報告書-第18期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	3,245百万円	3,991百万円
貸倒引当金	2,182百万円	1,738百万円
債務保証損失引当金	690百万円	701百万円
関係会社株式	197百万円	208百万円
その他	127百万円	161百万円
繰延税金資産小計	6,443百万円	6,800百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,245百万円	△3,991百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,197百万円	△2,806百万円
評価性引当額小計	△6,443百万円	△6,797百万円
繰延税金資産合計	-	3百万円
繰延税金負債
現物配当	0百万円	-
資産除去債務	19百万円	9百万円
その他	-	1百万円
繰延税金負債合計	20百万円	11百万円
繰延税金負債の純額	20百万円	7百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-	30.6%
(調整)
子会社からの受取配当金益金不算入額	-	△14.3%
評価性引当額の増減	-	△21.5%
交際費の損金不算入額	-	3.8%
住民税均等割	-	0.6%
その他	-	0.6%
税効果会計適用後の法人税負担率	-	△0.2%

前事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。