有価証券報告書-第116期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	120	百万円	119	百万円
土壌汚染処理損失引当金	19	百万円	18	百万円
減損損失	77	百万円	68	百万円
関係会社株式評価損	91	百万円	91	百万円
関係会社株式取得関連費用	-	百万円	1,677	百万円
未払事業税等	25	百万円	119	百万円
長期前受収益	236	百万円	196	百万円
資産除去債務	509	百万円	527	百万円
貸倒引当金	263	百万円	258	百万円
その他	160	百万円	166	百万円
繰延税金資産小計	1,505	百万円	3,243	百万円
評価性引当額 (注)1	△1,014	百万円	△2,692	百万円
繰延税金資産合計	490	百万円	550	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,508	百万円	△4,745	百万円
退職給付信託設定益	△301	百万円	△301	百万円
固定資産圧縮積立金	△1,291	百万円	△1,288	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△264	百万円	△245	百万円
その他	△123	百万円	△209	百万円
繰延税金負債合計	△6,488	百万円	△6,790	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△5,998	百万円	△6,240	百万円

(注)1.評価性引当額に重要な変動が生じた主な理由は、関係会社株式取得関連費用によるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9	%	△2.6	%
住民税均等割	0.2	%	0.1	%
評価性引当額の増減	0.2	%	39.0	%
その他	0.1	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5	%	67.7	%