有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(1) 流動資産

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,958千円	12,206千円
賞与引当金	18,335千円	18,780千円
たな卸資産評価額	24,152千円	36,016千円
その他	19,106千円	21,321千円
繰延税金資産小計	72,553千円	88,324千円
評価性引当額	△9,187千円	△7,708千円
繰延税金資産合計	63,366千円	80,615千円

(2) 固定資産、固定負債

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	45,771千円	50,006千円
役員退職慰労引当金	71,756千円	71,934千円
投資有価証券評価損	134,483千円	103,918千円
連結子会社繰越欠損金等	306,301千円	274,707千円
減損損失	8,558千円	7,844千円
その他	116,561千円	145,442千円
繰延税金資産小計	683,432千円	653,853千円
評価性引当額	△542,088千円	△485,034千円
繰延税金資産合計	141,344千円	168,819千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△27,875千円	△33,335千円
その他有価証券評価差額金	△108,013千円	△265,212千円
その他	△10,908千円	△8,534千円
繰延税金負債合計	△146,798千円	△307,082千円
繰延税金資産(負債)の純額	△5,453千円	△138,263千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	63,366千円	80,615千円
固定資産―繰延税金資産	11,469千円	18,559千円
固定負債―繰延税金負債	16,923千円	156,822千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2%	△0.4%
住民税均等割	1.0%	0.7%
評価性引当額	△1.2%	△3.8%
持分法による投資損益	△5.2%	△0.5%
連結子会社の適用税率差異	0.6%	0.7%
その他	2.3%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.6%	28.2%