有価証券報告書-第95期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(1) 流動資産

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	12,206千円	3,824千円
賞与引当金	18,780千円	18,652千円
たな卸資産評価額	36,016千円	29,285千円
その他	21,321千円	6,699千円
繰延税金資産小計	88,324千円	58,461千円
評価性引当額	△7,708千円	△2,502千円
繰延税金資産合計	80,615千円	55,959千円

(2) 固定資産、固定負債

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	50,006千円	51,019千円
役員退職慰労引当金	71,934千円	76,236千円
投資有価証券評価損	103,918千円	93,263千円
連結子会社繰越欠損金等	274,707千円	237,941千円
減損損失	7,844千円	7,229千円
資産除去債務	8,981千円	242,208千円
減価償却超過額	―千円	248,425千円
その他	139,246千円	135,759千円
繰延税金資産小計	656,640千円	1,092,084千円
評価性引当額	△485,034千円	△268,498千円
繰延税金資産合計	171,606千円	823,585千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△33,335千円	△32,606千円
その他有価証券評価差額金	△265,212千円	△285,634千円
資産除去債務に対応する 除去費用	△2,786千円	△162,905千円
その他	△8,534千円	△7,788千円
繰延税金負債合計	△309,869千円	△488,935千円
繰延税金資産(負債)の純額	△138,263千円	334,650千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	80,615千円	55,959千円
固定資産―繰延税金資産	18,559千円	334,650千円
固定負債―繰延税金負債	156,822千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	△2.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4%	7.4%
住民税均等割	0.7%	△6.3%
評価性引当額	△3.8%	△24.9%
回収可能性の見直しによる影響	―%	188.5%
持分法による投資損益	△0.5%	11.9%
連結子会社の適用税率差異	0.7%	△6.3%
控除対象外源泉税	0.7%	△5.2%
その他	△0.1%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2%	193.5%