有価証券報告書-第94期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)			当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,664	百万円		2,626	百万円
未払費用	1,635	百万円		1,616	百万円
未払事業税	97	百万円		94	百万円
製品保証引当金	295	百万円		259	百万円
減価償却費	2,584	百万円		2,685	百万円
無形固定資産	1,022	百万円		800	百万円
退職給付引当金	9,533	百万円		10,757	百万円
役員退職慰労引当金	53	百万円		53	百万円
有価証券・出資金評価損	25,162	百万円		25,218	百万円
固定資産減損	332	百万円		-	百万円
外国税額控除限度超過額	4,964	百万円		8,004	百万円
資産調整勘定	1,167	百万円		583	百万円
その他	2,143	百万円		2,975	百万円
繰延税金資産小計	51,658	百万円		55,677	百万円
評価性引当額	△32,426	百万円		△39,762	百万円
繰延税金資産合計	19,232	百万円		15,914	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	397	百万円		368	百万円
その他有価証券評価差額金	701	百万円		399	百万円
その他	10	百万円		773	百万円
繰延税金負債合計	1,110	百万円		1,542	百万円
繰延税金資産の純額	18,121	百万円		14,371	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.3%		30.1%
(調整)
外国税額控除	5.1%		26.2%
海外関係会社の配当源泉税	3.6%		9.4%
試験研究費税額控除	△1.1%		△0.7%
受取配当金益金不算入	△16.0%		△42.6%
評価性引当額の増減	△3.9%		25.1%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.1%		-%
のれん償却額	1.2%		2.8%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		1.0%
その他	0.9%		3.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.5%		54.3%