有価証券報告書-第89期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,579百万円		2,518百万円
未払費用	2,447百万円		1,369百万円
未払事業税	353百万円		△40百万円
製品保証引当金	372百万円		307百万円
減価償却費	2,873百万円		2,945百万円
無形固定資産	1,914百万円		1,704百万円
退職給付引当金	8,017百万円		8,519百万円
役員退職慰労引当金	160百万円		109百万円
有価証券・出資金評価損	6,594百万円		20,775百万円
固定資産減損	251百万円		236百万円
外国税額控除限度超過額	4,704百万円		2,811百万円
その他	1,031百万円		1,026百万円
繰延税金資産小計	31,300百万円		42,284百万円
評価性引当額	△12,323百万円		△25,103百万円
繰延税金資産合計	18,977百万円		17,181百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	546百万円		508百万円
その他有価証券評価差額金	483百万円		605百万円
その他	90百万円		72百万円
繰延税金負債合計	1,120百万円		1,187百万円
繰延税金資産の純額	17,856百万円		15,994百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.3%	税引前当期純損失を計上
(調整)		しているため、記載を省略
外国税額控除	△3.4%	しております。
海外関係会社の配当源泉税	6.8%
試験研究費税額控除	△8.1%
受取配当金益金不算入	△25.1%
評価性引当額の増減	3.0%
その他	3.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.1%