有価証券報告書-第97期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16百万円	11百万円
貸倒引当金	914	1,001
退職給付引当金	218	214
減価償却超過額	1,386	1,275
固定資産減損損失	1,739	1,673
投資有価証券評価損	322	321
関係会社株式評価損	225	250
関係会社出資金評価損	67	67
棚卸資産評価損	292	153
未払金	79	28
未払事業税	18	35
税務上の繰越欠損金	1,101	1,606
その他	54	117
繰延税金資産小計	6,437	6,758
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,101	△1,606
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,323	△5,140
評価性引当額小計	△6,425	△6,746
繰延税金資産合計	12	11
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△12	△11
繰延ヘッジ損益	△201	△225
その他有価証券評価差額金	△663	△625
繰延税金負債合計	△876	△862
繰延税金資産(負債)の純額	△864	△851
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金(損)	774	774
評価性引当額	△774	△774
土地再評価差額金(益)	1,286	1,286
再評価に係る繰延税金負債の純額	1,286	1,286

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.57 %	30.57 %
(調整)
住民税均等割額	△1.08	△4.99
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.81	△11.31
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	2.97	37.55
評価性引当額の増減	△32.66	△68.79
その他	0.02	0.92
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.99	△16.05