有価証券報告書-第95期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	20百万円	15百万円
貸倒引当金	439	679
退職給付引当金	360	243
減価償却超過額	1,181	1,323
固定資産減損損失	1,291	1,976
投資有価証券評価損	256	322
関係会社株式評価損	225	225
関係会社出資金評価損	103	128
たな卸資産評価損	211	355
未払金	68	185
未払事業税	32	7
税務上の繰越欠損金	84	361
その他	285	29
繰延税金資産小計	4,561	5,854
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△84	△361
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,476	△5,493
評価性引当額小計	△4,561	△5,854
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△16	△14
繰延ヘッジ損益	△62	△95
その他有価証券評価差額金	△413	△908
繰延税金負債合計	△492	△1,018
繰延税金資産(負債)の純額	△492	△1,018
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金(損)	911	774
評価性引当額	△911	△774
土地再評価差額金(益)	1,492	1,286
再評価に係る繰延税金負債の純額	1,492	1,286

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.57 %	30.57 %
(調整)
住民税均等割額	△0.27	△0.39
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.02	△0.10
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.22	0.56
評価性引当額の増減	△35.78	△26.40
その他	0.63	△0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.65	4.23