有価証券報告書-第157期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度			当事業年度
	(2020年3月31日)			(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金超過額	634,400	千円		626,300	千円
未払従業員賞与	123,600			108,000
ゴルフ会員権評価損	20,700			13,100
未払事業税等	12,500			9,200
投資有価証券評価損	29,600			29,600
その他	96,100			96,800
繰延税金資産小計	916,900			883,000
評価性引当額	△84,700			△80,600
繰延税金資産合計	832,200			802,400
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△81,000			△78,000
その他有価証券評価差額金	△418,600			△795,000
その他	△5,700			△5,700
繰延税金負債合計	△505,300			△878,700
繰延税金資産の純額	326,900			-
繰延税金負債の純額	-			△76,300

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。