有価証券報告書-第160期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度			当事業年度
	(2023年3月31日)			(2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金超過額	607,700	千円		576,800	千円
未払従業員賞与	120,000			117,500
ゴルフ会員権評価損	12,700			12,700
未払事業税等	18,700			11,600
投資有価証券評価損	29,600			29,600
その他	99,100			104,700
繰延税金資産小計	887,800			852,900
評価性引当額	△72,400			△72,800
繰延税金資産合計	815,400			780,100
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△75,000			△73,000
その他有価証券評価差額金	△775,400			△1,530,300
その他	△6,800			△6,800
繰延税金負債合計	△857,200			△1,610,100
繰延税金負債の純額	△41,800			△830,000

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度			当事業年度
	(2023年3月31日)			(2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	2.7			4.6
受取配当金等永久に益金に算入され ない項目	△2.9			△4.8
住民税均等割	0.8			1.3
法人税の特別控除額	△2.9			△5.3
評価性引当額	△0.3			0.1
その他	△0.5			△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5			24.8