有価証券報告書-第78期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	359百万円		244百万円
賞与引当金繰入超過額	123		58
退職給付引当金繰入超過額	695		634
返品調整引当金繰入超過額	3		3
たな卸資産評価損否認額	212		221
減価償却超過額	14		6
減損損失否認額	311		279
繰延資産償却超過額	283		161
投資有価証券評価損否認額	209		32
関係会社株式評価損否認額	828		1,212
ゴルフ会員権評価損否認額	24		2
繰越欠損金	4,995		7,132
その他	505		709
繰延税金資産小計	8,566		10,697
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△4,995		△7,132
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,571		△3,564
評価性引当額小計	△8,566		△10,697
繰延税金資産合計	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△767		△759
その他	△2		△1
繰延税金負債合計	△769		△761
繰延税金資産(△は負債)の純額	△769		△761

2.土地再評価差額金に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
再評価差額(損)	472百万円		7百万円
繰延税金資産小計	472		7
評価性引当額	△472		△7
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
再評価差額(益)	△540		△540
繰延税金負債合計	△540		△540
繰延税金資産(△は負債)の純額	△540		△540

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年2月29日)		当事業年度 (2021年2月28日)
	税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。		同左