有価証券報告書-第65期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)			当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	3,410	千円		3,078	千円
未払事業税等	1,937	千円		1,825	千円
賞与引当金	22,275	千円		20,264	千円
貸倒引当金	1,349	千円		1,505	千円
減価償却限度超過額	344	千円		240	千円
有価証券評価損	9,151	千円		7,164	千円
たな卸資産評価損	71,784	千円		68,989	千円
資産除去債務	6,024	千円		6,035	千円
退職給付引当金	950	千円		5,989	千円
役員退職慰労引当金	56,753	千円		62,295	千円
繰越欠損金	192,315	千円		188,792	千円
関係会社株式評価損	66,432	千円		66,432	千円
関係会社出資金評価損	9,457	千円		9,457	千円
その他	3,599	千円		1,645	千円
繰延税金資産小計	445,789	千円		443,716	千円
評価性引当額	△392,202	千円		△404,859	千円
繰延税金資産合計	53,586	千円		38,857	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△9,716	千円		―	千円
除去費用	△394	千円		△252	千円
棚卸資産会計基準変更に係る一時差異	△53,192	千円		△38,605	千円
その他有価証券評価差額金	△128,964	千円		△154,022	千円
繰延税金負債合計	△192,268	千円		△192,880	千円
繰延税金負債の純額	△138,681	千円		△154,022	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。