有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	1,675	千円		1,729	千円
未払事業税等	2,143	千円		2,175	千円
賞与引当金	10,042	千円		10,294	千円
貸倒引当金	827	千円		244	千円
有価証券評価損	1,756	千円		1,756	千円
棚卸資産評価損	54,789	千円		62,029	千円
資産除去債務	3,866	千円		3,866	千円
退職給付引当金	1,275	千円		1,180	千円
役員退職慰労引当金	70,250	千円		68,829	千円
繰越欠損金	145,698	千円		179,654	千円
関係会社株式評価損	178,172	千円		178,172	千円
関係会社出資金評価損	8,368	千円		8,368	千円
その他	29,102	千円		31,328	千円
繰延税金資産小計	507,971	千円		549,632	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△130,154	千円		△155,055	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△347,743	千円		△360,070	千円
評価性引当額小計	△477,897	千円		△515,126	千円
繰延税金資産合計	30,073	千円		34,505	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△12,462	千円		△17,224	千円
固定資産圧縮積立金	△214,244	千円		△207,467	千円
その他有価証券評価差額金	△465,850	千円		△683,201	千円
繰延税金負債合計	△692,557	千円		△907,893	千円
繰延税金負債の純額	△662,484	千円		△873,388	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。