有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	1,937	千円		1,877	千円
未払事業税等	2,434	千円		2,308	千円
賞与引当金	11,684	千円		11,349	千円
貸倒引当金	―	千円		416	千円
有価証券評価損	1,706	千円		1,706	千円
棚卸資産評価損	52,226	千円		50,921	千円
資産除去債務	3,756	千円		3,756	千円
退職給付引当金	1,619	千円		1,443	千円
役員退職慰労引当金	60,269	千円		63,589	千円
繰越欠損金	104,482	千円		116,730	千円
関係会社株式評価損	173,102	千円		173,102	千円
関係会社出資金評価損	25,446	千円		8,130	千円
その他	28,486	千円		28,336	千円
繰延税金資産小計	467,153	千円		463,668	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△85,488	千円		△97,754	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△354,583	千円		△338,819	千円
評価性引当額小計	△440,071	千円		△436,573	千円
繰延税金資産合計	27,081	千円		27,094	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△6,147	千円		△6,234	千円
固定資産圧縮積立金	△221,316	千円		△214,732	千円
その他有価証券評価差額金	△181,267	千円		△368,730	千円
繰延税金負債合計	△408,731	千円		△589,696	千円
繰延税金負債の純額	△381,649	千円		△562,602	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	―			30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―			1.0	%
法人住民税均等割額	―			10.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―			△40.6	%
評価性引当額	―			△8.5	%
その他	―			4.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―			△3.3	%

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。