有価証券報告書

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	2,475	千円		2,441	千円
未払事業税等	999	千円		1,926	千円
賞与引当金	15,576	千円		15,312	千円
貸倒引当金	519	千円		107	千円
減価償却限度超過額	0	千円		―	千円
事業所改築関連費用引当金	32,089	千円		―	千円
有価証券評価損	1,691	千円		1,691	千円
たな卸資産評価損	37,981	千円		42,890	千円
資産除去債務	9,697	千円		5,751	千円
退職給付引当金	1,482	千円		1,553	千円
役員退職慰労引当金	58,156	千円		62,417	千円
繰越欠損金	73,131	千円		113,001	千円
関係会社株式評価損	171,541	千円		171,541	千円
関係会社出資金評価損	8,056	千円		8,056	千円
その他	28,695	千円		34,074	千円
繰延税金資産小計	442,095	千円		460,766	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△68,688	千円		△113,001	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△357,739	千円		△333,623	千円
評価性引当額小計	△426,428	千円		△446,624	千円
繰延税金資産合計	15,666	千円		14,142	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△15,851	千円		△9,419	千円
除去費用	△4,254	千円		―	千円
固定資産圧縮積立金	△276,679	千円		△273,148	千円
その他有価証券評価差額金	△110,569	千円		△50,374	千円
繰延税金負債合計	△407,354	千円		△332,942	千円
繰延税金負債の純額	△391,688	千円		△318,800	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。