有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払法定福利費	2,094	千円		1,937	千円
未払事業税等	1,053	千円		2,434	千円
賞与引当金	12,926	千円		11,684	千円
有価証券評価損	2,218	千円		1,706	千円
棚卸資産評価損	48,936	千円		52,226	千円
資産除去債務	3,756	千円		3,756	千円
退職給付引当金	1,612	千円		1,619	千円
役員退職慰労引当金	59,711	千円		60,269	千円
繰越欠損金	88,379	千円		104,482	千円
関係会社株式評価損	173,102	千円		173,102	千円
関係会社出資金評価損	20,070	千円		25,446	千円
その他	29,570	千円		28,486	千円
繰延税金資産小計	443,431	千円		467,153	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△88,379	千円		△85,488	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△327,963	千円		△354,583	千円
評価性引当額小計	△416,342	千円		△440,071	千円
繰延税金資産合計	27,088	千円		27,081	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△7,498	千円		△6,147	千円
固定資産圧縮積立金	△227,901	千円		△221,316	千円
その他有価証券評価差額金	△117,563	千円		△181,267	千円
繰延税金負債合計	△352,963	千円		△408,731	千円
繰延税金負債の純額	△325,874	千円		△381,649	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。