クラウディア HD（3607）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年8月31日: 5億5045万
2020年8月31日 -43.88%: 3億891万
2021年8月31日 -71.96%: 8660万
2022年8月31日 +148.36%: 2億1509万
2023年8月31日 +31.07%: 2億8192万
2024年8月31日 -37.77%: 1億7544万
2025年8月31日 +0.45%: 1億7622万

個別

2019年8月31日: 1億228万
2023年8月31日 -99.77%: 23万
2024年8月31日 +479.75%: 137万
2025年8月31日 +632.02%: 1005万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年8月31日)	当事業年度(2025年8月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	17,250千円	17,650千円
繰延税金負債合計	△122,994	△123,887
繰延税金資産(負債)の純額	1,374	10,058

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/11/21 11:26

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年8月31日)	当連結会計年度(2025年8月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	32,453千円	33,469千円
繰延税金負債合計	△248,286	△250,061
繰延税金資産の純額	120,462	114,660

(注)1.評価性引当額が76,496千円減少しております。これは、連結子会社の繰延税金資産の回収可能性を慎重に検討し、当該繰延税金資産を計上したことが主な要因であります。

2025/11/21 11:26

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

将来キャッシュ・フローの見積りの仮定には不確実性を伴うため、当初見込んでいた売上が得られなかった場合、見積りの前提条件に変更があった場合等、減損損失の計上が必要となり当社グループの経営成績等に重要な影響を及ぼす可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/11/21 11:26