有価証券報告書-第65期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1百万円		1百万円
賞与引当金	39		45
役員退職慰労引当金	15		18
減損損失	91		311
その他	52		53
繰延税金資産小計	200		430
評価性引当額(注)1	△127		△368
繰延税金資産合計	72		61
繰延税金負債
前払年金費用	△30		△28
圧縮記帳積立金	△1		△1
除去債務資産	△0		△0
株式等評価差額金	△0		△0
繰延税金負債合計	△31		△30
繰延税金資産の純額	41		31

(注)1.評価性引当額が241百万円増加しております。この増加の内容は主に、減損損失に係る評価性引当額の増加に伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			△0.2
住民税均等割			△2.1
評価性引当額の増減			△31.7
その他			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△3.2