有価証券報告書-第110期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,631百万円	1,564百万円
連結会社間内部利益消去	232	221
投資有価証券評価損	302	295
減損損失	1,965	1,742
ゴルフ会員権評価損	29	30
資産除去債務	28	29
賞与引当金	180	179
繰越欠損金	47	180
その他	406	339
繰延税金資産小計	4,824	4,583
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△47	△146
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,237	△2,070
評価性引当額小計	△2,284	△2,216
繰延税金資産合計	2,539	2,366
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△753	△1,745
固定資産圧縮積立金	△26	△26
繰延税金負債合計	△779	△1,771
繰延税金資産純額	1,759	595

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額については、税務上の繰越欠損金の重要性が乏しいため記載を省略しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)
税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額については、税務上の繰越欠損金の重要性が乏しいため記載を省略しております。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久損金不算入項目	0.6	0.3
受取配当等永久益金不算入項目	△1.2	△0.7
持分法による投資損益	△5.4	△3.0
住民税均等割	1.0	0.6
評価性引当額の増減	46.3	△3.2
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△7.1	―
その他	△9.2	0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	55.6	25.2