有価証券報告書-第128期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	14,202	千円		20,840	千円
賞与引当金	111,749			120,561
役員賞与引当金	2,468			-
未払社会保険料	15,226			16,427
棚卸資産の未実現利益	9,235			8,677
ゴルフ会員権評価損	15,336			15,323
退職給付に係る負債	64,009			35,791
役員退職慰労引当金	38,427			18,842
退職給付信託	73,133			83,805
貸倒引当金	3,078			73,368
その他	23,293			22,789
計	370,160			416,427
評価性引当額	△109,303			△190,663
計	260,857			225,763
繰延税金負債と相殺	△203,647			△173,235
繰延税金資産合計	57,209			52,528
繰延税金負債
退職給付に係る資産	236,722	千円		423,443	千円
固定資産圧縮積立金	129,223			123,156
その他有価証券評価差額金	1,203,247			1,640,640
その他	19,527			21,058
計	1,588,720			2,208,299
繰延税金資産と相殺	△203,647			△173,235
繰延税金負債合計	1,385,073			2,035,064
繰延税金負債の純額	1,327,863			1,982,535

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等の損金不算入額に対する税額	0.6		0.7
受取配当等益金不算入額に対する税額	△1.7		△1.5
住民税均等割	0.5		0.5
海外子会社における税率差異	△3.8		△3.6
評価性引当額	0.7		6.1
税額控除	△2.4		△1.8
その他	0.4		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1		31.2