有価証券報告書-第125期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	20,043	千円		20,940	千円
賞与引当金	118,985			121,717
役員賞与引当金	6,117			6,155
未払社会保険料	16,426			17,151
未実現利益	5,083			6,814
ゴルフ会員権評価損	16,531			15,336
退職給付に係る負債	143,956			100,094
役員退職慰労引当金	39,066			41,439
退職給付信託	47,189			54,725
その他	31,846			27,474
計	445,246			411,849
評価性引当額	△89,844			△91,880
計	355,402			319,969
繰延税金負債と相殺	△301,703			△262,753
繰延税金資産合計	53,698			57,216
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△129,515	千円		△201,144	千円
固定資産課税対象簿価圧縮額	△149,428			△142,272
その他有価証券評価差額金	△675,432			△1,238,691
その他	△14,593			△15,317
計	△968,969			△1,597,425
繰延税金資産と相殺	301,703			262,753
繰延税金負債合計	△667,265			△1,334,672
繰延税金負債の純額	△613,567			△1,277,456

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等の損金不算入額に対する税額	0.8		0.4
受取配当等益金不算入額に対する税額	△1.0		△1.2
住民税均等割	0.4		0.5
海外子会社における税率差異	△2.9		△2.7
評価性引当額	0.8		0.1
試験研究費税額控除	△0.5		△0.4
その他	△1.3		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0		27.4