有価証券報告書-第122期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	18,744	千円		20,937	千円
賞与引当金	114,539			115,532
役員賞与引当金	5,366			5,946
未払社会保険料	15,836			16,095
未実現利益	4,735			4,654
その他	7,323			8,246
計	166,546			171,412
評価性引当額	△567			△23
計	165,979			171,389
繰延税金負債と相殺	-			-
繰延税金資産(流動)計	165,979			171,389
繰延税金負債(流動)
その他	△967	千円		△1,151	千円
計	△967			△1,151
繰延税金資産と相殺	-			-
繰延税金負債(流動)計	△967			△1,151
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金	3,325	千円		-	千円
ゴルフ会員権評価損	16,531			16,531
退職給付に係る負債	87,224			69,443
役員退職慰労引当金	31,172			27,314
退職給付信託	26,886			33,075
その他	22,719			19,832
計	187,861			166,198
評価性引当額	△66,347			△70,376
計	121,514			95,821
繰延税金負債と相殺	△94,522			△68,708
繰延税金資産(固定)計	26,991			27,113
繰延税金負債(固定)
退職給付に係る資産	△155,109	千円		△170,788	千円
固定資産課税対象簿価圧縮額	△173,731			△165,234
その他有価証券評価差額金	△748,184			△995,051
その他	△7,329			△9,073
計	△1,084,354			△1,340,148
繰延税金資産と相殺	94,522			68,708
繰延税金負債(固定)計	△989,832			△1,271,439

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等の損金不算入額に対する税額	0.9		0.7
受取配当等益金不算入額に対する税額	△0.8		△0.8
住民税均等割	0.5		0.4
海外子会社における税率差異	△2.9		△3.0
評価性引当額	0.5		0.2
試験研究費税額控除	△0.6		△0.8
その他	△0.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.4		27.4