有価証券報告書-第113期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年11月30日)		当連結会計年度 (2021年11月30日)
繰延税金資産
未払事業税	22,852千円		39,014千円
神戸新聞普及会等剰余金	6,242		5,083
貸倒引当金	16,326		16,216
経費	53,657		53,676
退職給付に係る負債	723,166		641,862
役員退職慰労引当金	117,995		136,467
減価償却費	11,595		24,606
税務上の繰越欠損金(注)	80,262		69,685
資産除去債務	132,053		113,716
減損損失	216,927		162,247
その他	348,706		349,457
繰延税金資産小計	1,729,786		1,612,035
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△80,262		△69,685
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△574,632		△549,457
評価性引当額小計	△654,895		△619,143
繰延税金資産合計	1,074,890		992,891
繰延税金負債との相殺額	△718,509		△726,425
繰延税金資産の純額	356,381		266,466
繰延税金負債
未収事業税	550		190
資産除去債務に対応する除去費用	87,225		81,773
固定資産圧縮積立金	175,491		170,724
その他有価証券評価差額金	115,403		134,149
内部未実現利益消去に係る税効果	362,673		362,532
繰延税金負債合計	741,344		749,371
繰延税金資産との相殺額	△718,509		△726,425
繰延税金負債の純額	22,835		22,945

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年11月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	80,262	80,262千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△80,262	△80,262 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年11月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	-	-	-	-	-	69,685	69,685千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△69,685	△69,685 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年11月30日)		当連結会計年度 (2021年11月30日)
法定実効税率	30.5%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.0		-
寄付金等永久に損金に算入されない項目	1.7		-
過年度法人税等	1.2		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.8		-
住民税均等割	3.3		-
評価性引当額	90.4		-
その他	0.5		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	132.7		-

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。