有価証券報告書-第170期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	636百万円	576百万円
賞与引当金	206百万円	212百万円
未払事業税	38百万円	147百万円
棚卸資産評価損	107百万円	104百万円
減価償却の償却超過額	46百万円	32百万円
長期未払金	52百万円	45百万円
子会社株式評価損	689百万円	689百万円
その他	661百万円	745百万円
繰延税金資産小計	2,439百万円	2,553百万円
評価性引当額	△1,118百万円	△1,139百万円
繰延税金資産合計	1,320百万円	1,413百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,795百万円	△4,700百万円
固定資産圧縮積立金	△230百万円	△231百万円
その他	△423百万円	△427百万円
繰延税金負債合計	5,449百万円	△5,359百万円
繰延税金負債の純額	△4,129百万円	△3,945百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	△0.7
住民税均等割等	0.3	0.2
研究費等の法人税額特別控除	△1.0	△2.1
評価性引当額の増減	4.3	△0.2
その他	△1.1	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6	28.0