有価証券報告書-第85期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
・繰延税金資産
減損損失	335,923千円	160,503千円
長期未払金	39,172千円	39,172千円
投資有価証券評価損	196,232千円	196,232千円
賞与引当金	178,640千円	214,200千円
未払事業税及び事業所税	31,338千円	21,299千円
その他	196,149千円	262,269千円
繰延税金資産合計	977,456千円	893,676千円
・繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 前払年金費用	1,216,133千円 28,427千円	1,498,493千円 21,775千円
固定資産圧縮積立金	30,600千円	30,600千円
固定資産買換積立金	19,601千円	19,601千円
繰延税金負債合計	1,294,762千円	1,570,470千円
繰延税金資産の純額	-千円	―千円
繰延税金負債の純額	317,305千円	676,793千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.9	1.1
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.4	△1.7
住民税均等割	1.3	1.9
その他	0.0	0.6
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	31.6	32.7