有価証券報告書-第91期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
・繰延税金資産
減損損失	102	百万円	97	百万円
長期未払金	2	百万円	0	百万円
投資有価証券評価損	146	百万円	146	百万円
賞与引当金	253	百万円	244	百万円
貸倒引当金繰入限度超過額	30	百万円	127	百万円
未払事業税及び事業所税	43	百万円	51	百万円
退職給付引当金	-	百万円	-	百万円
その他	355	百万円	361	百万円
繰延税金資産小計	936	百万円	1,030	百万円
評価性引当額	△412	百万円	△412	百万円
繰延税金資産合計	524	百万円	618	百万円
・繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,450	百万円	2,773	百万円
前払年金費用	10	百万円	20	百万円
固定資産圧縮積立金	30	百万円	30	百万円
固定資産買換積立金	19	百万円	19	百万円
繰延税金負債合計	1,510	百万円	2,844	百万円
繰延税金資産の純額	―	百万円	―	百万円
繰延税金負債の純額	986	百万円	2,226	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.3		0.4
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△4.5		△3.8
評価性引当額	△0.6		-
住民税均等割	1.2		1.1
その他	0.3		△0.9
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	27.3		27.4