有価証券報告書-第84期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
・繰延税金資産
減損損失	335,023千円	335,923千円
長期未払金	40,965千円	39,172千円
投資有価証券評価損	196,691千円	196,232千円
賞与引当金	175,560千円	178,640千円
未払事業税及び事業所税	38,202千円	31,338千円
その他	215,698千円	196,149千円
繰延税金資産合計	1,002,140千円	977,456千円
・繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 前払年金費用	834,662千円 36,613千円	1,216,133千円 28,427千円
固定資産圧縮積立金	30,600千円	30,600千円
固定資産買換積立金	19,601千円	19,601千円
繰延税金負債合計	921,477千円	1,294,762千円
繰延税金資産の純額	80,662千円	-千円
繰延税金負債の純額	-千円	317,305千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.9	0.9
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.2	△1.4
住民税均等割	1.2	1.3
税率変更による繰延税金資産 の減額修正	1.5	―
その他	0.5	0.0
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	35.9	31.6