有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	125,542千円	119,418千円
未払事業税	26,222千円	24,232千円
長期未払金	11,548千円	11,548千円
退職給付に係る負債	84,014千円	93,855千円
投資有価証券評価損	49,443千円	63,302千円
減損損失	83,896千円	83,071千円
減価償却費	96,863千円	108,047千円
資産除去債務	39,241千円	183千円
繰越欠損金	38,661千円	―千円
その他	38,379千円	39,693千円
繰延税金資産小計	593,814千円	543,353千円
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△108,319千円	△117,284千円
退職給付に係る資産	△17,743千円	―千円
固定資産圧縮積立金	△414,660千円	△347,592千円
その他有価証券評価差額金	△677,769千円	△569,408千円
その他	△24,707千円	△141千円
繰延税金負債合計	△1,243,200千円	△1,034,427千円
繰延税金資産の純額	△649,385千円	△491,073千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)及び当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△0.3%
住民税均等割	0.4%		0.5%
試験研究費等税額控除	△2.0%		△2.5%
在外子会社税率差異	△1.0%		△0.0%
その他	△1.4%		△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.8%		28.5%