有価証券報告書-第97期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	122,480	千円	151,569	千円
未払事業税	29,139	千円	47,064	千円
長期未払金	11,548	千円	11,548	千円
退職給付に係る負債	93,350	千円	97,231	千円
投資有価証券評価損	63,282	千円	63,282	千円
減損損失	82,213	千円	88,810	千円
減価償却費	120,232	千円	130,377	千円
資産除去債務	183	千円	183	千円
その他	50,674	千円	55,320	千円
繰延税金資産小計	573,104	千円	645,388	千円
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△125,808	千円	△123,862	千円
退職給付に係る資産	△51,892	千円	△64,948	千円
固定資産圧縮積立金	△347,582	千円	△347,572	千円
その他有価証券評価差額金	△1,381,417	千円	△1,460,259	千円
その他	△80	千円	△33	千円
繰延税金負債合計	△1,906,781	千円	△1,996,675	千円
繰延税金資産の純額	△1,333,677	千円	△1,351,287	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)及び当連結会計年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%		△0.2	%
住民税均等割	0.5	%		0.3	%
試験研究費等税額控除	△1.6	%		△1.5	%
在外子会社税率差異	△1.3	%		△1.8	%
その他	0.6	%		△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.9	%		27.3	%