有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	119,418千円	122,480千円
未払事業税	24,232千円	29,139千円
長期未払金	11,548千円	11,548千円
退職給付に係る負債	93,855千円	93,350千円
投資有価証券評価損	63,302千円	63,282千円
減損損失	83,071千円	82,213千円
減価償却費	108,047千円	120,232千円
資産除去債務	183千円	183千円
その他	39,693千円	50,674千円
繰延税金資産小計	543,353千円	573,104千円
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△117,284千円	△125,808千円
退職給付に係る資産	―千円	△51,892千円
固定資産圧縮積立金	△347,592千円	△347,582千円
その他有価証券評価差額金	△569,408千円	△1,381,417千円
その他	△141千円	△80千円
繰延税金負債合計	△1,034,427千円	△1,906,781千円
繰延税金資産の純額	△491,073千円	△1,333,677千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)及び当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%		△0.3%
住民税均等割	0.5%		0.5%
試験研究費等税額控除	△2.5%		△1.6%
在外子会社税率差異	△0.0%		△1.3%
その他	△0.2%		0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5%		28.9%