有価証券報告書-第99期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	122,480	千円	128,604	千円
未払事業税	12,705	千円	19,644	千円
長期未払金	11,548	千円	11,548	千円
退職給付に係る負債	102,058	千円	104,947	千円
投資有価証券評価損	63,282	千円	63,282	千円
減損損失	95,834	千円	87,292	千円
減価償却費	139,079	千円	145,182	千円
資産除去債務	10,878	千円	12,395	千円
その他	70,478	千円	70,955	千円
繰延税金資産小計	628,346	千円	643,851	千円
繰延税金負債
在外子会社留保利益	△167,351	千円	△193,563	千円
退職給付に係る資産	△59,964	千円	△146,175	千円
固定資産圧縮積立金	△347,562	千円	△347,553	千円
その他有価証券評価差額金	△1,274,822	千円	△1,763,855	千円
その他	△9,823	千円	△8,514	千円
繰延税金負債合計	△1,859,525	千円	△2,459,662	千円
繰延税金負債の純額	△1,231,178	千円	△1,815,810	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)及び当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%		0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5	%		△0.5	%
住民税均等割	0.4	%		0.5	%
試験研究費等税額控除	△2.7	%		△0.8	%
在外子会社税率差異	△1.1	%		△0.3	%
在外子会社留保利益	1.4	%		1.0	%
その他	△0.4	%		△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2	%		30.6	%