有価証券報告書-第123期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	811,844	千円		794,092	千円
減価償却費	36,956	千円		34,791	千円
賞与引当金	142,458	千円		140,841	千円
未払金	6,116	千円		6,116	千円
棚卸資産評価損	74,770	千円		79,399	千円
未払事業税	19,390	千円		6,954	千円
減損損失	26,229	千円		20,010	千円
関係会社株式	52,180	千円		52,180	千円
その他	70,200	千円		55,501	千円
小計	1,240,143	千円		1,189,884	千円
評価性引当額	△78,755	千円		△78,296	千円
繰延税金資産合計	1,161,388	千円		1,111,588	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△20,268	千円		△15,312	千円
貸方原価差額調整	△31,297	千円		△29,163	千円
圧縮記帳積立金	△28,364	千円		△27,342	千円
繰延税金負債合計	△79,929	千円		△71,817	千円
繰延税金資産の純額	1,081,458	千円		1,039,770	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%		2.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6	%		△4.7	%
試験研究費の税額控除	△5.1	%		△2.6	%
住民税均等割	0.3	%		2.2	%
過年度法人税等	-	%		7.9	%
その他	0.2	%		△0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.5	%		34.6	%