有価証券報告書-第124期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	794,092	千円		801,131	千円
減価償却費	34,791	千円		33,471	千円
賞与引当金	140,841	千円		129,008	千円
未払金	6,116	千円		4,893	千円
棚卸資産評価損	79,399	千円		86,252	千円
未払事業税	6,954	千円		15,746	千円
減損損失	20,010	千円		14,309	千円
関係会社株式	52,180	千円		0	千円
その他	55,501	千円		21,653	千円
小計	1,189,884	千円		1,106,463	千円
評価性引当額	△78,296	千円		△24,792	千円
繰延税金資産合計	1,111,588	千円		1,081,671	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,312	千円		△20,942	千円
貸方原価差額調整	△29,163	千円		△67,215	千円
圧縮記帳積立金	△27,342	千円		△26,342	千円
繰延税金負債合計	△71,817	千円		△114,499	千円
繰延税金資産の純額	1,039,770	千円		967,171	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0	%		0.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.7	%		△1.6	%
試験研究費の税額控除	△2.6	%		△4.6	%
住民税均等割	2.2	%		0.8	%
過年度法人税等	7.9	%		0.0	%
その他	△0.8	%		0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6	%		26.2	%