有価証券報告書-第163期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	579,656	千円	604,118	千円
棚卸資産評価減	114,759	千円	70,224	千円
賞与引当金	49,878	千円	50,796	千円
減価償却費	3,799	千円	16,766	千円
減損損失	16,314	千円	13,142	千円
未払事業税	12,817	千円	7,100	千円
その他	37,623	千円	19,553	千円
繰延税金資産 小計	814,846	千円	781,699	千円
評価性引当額	△26,646	千円	△12,052	千円
繰延税金資産 合計	788,200	千円	769,647	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮記帳	837,025	千円	796,402	千円
その他有価証券評価差額金	21,218	千円	1,186	千円
繰延税金負債 合計	858,243	千円	797,588	千円
繰延税金負債 純額	70,043	千円	27,941	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%	3.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%	△0.1	%
住民税均等割額	0.5	%	1.4	%
税額控除等	△7.0	%	△14.3	%
評価性引当額の増減	-	%	△4.1	%
その他	-	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3	%	16.4	%