有価証券報告書-第87期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
繰延税金資産
賞与引当金	518百万円		504百万円
製品未実現利益	569		468
たな卸資産評価損	95		172
その他	369		342
繰延税金資産(流動)小計	1,553		1,487
評価性引当額	△5		△5
繰延税金資産(流動)合計	1,548		1,482
繰延税金負債(流動)
その他	△69		△82
繰延税金資産(流動)の純額	1,478		1,400
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債および資産	1,371		1,366
繰越欠損金	122		140
投資有価証券評価損	322		343
助成金収入	39		-
貸倒引当金	73		66
減損損失	596		702
その他	1,223		692
繰延税金資産(固定)小計	3,749		3,313
評価性引当額	△729		△798
繰延税金資産(固定)合計	3,020		2,515
繰延税金負債(固定)
圧縮記帳積立金	△257		△243
その他有価証券評価差額金	△1,138		△1,840
子会社留保利益金	△1,435		△1,032
加速償却	△270		△264
その他	△762		△192
繰延税金負債(固定)合計	△3,864		△3,572
繰延税金資産(固定)の純額	△843		△1,057

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産(△は負債)の純額は、貸借対照表の以下の
項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,497百万円		1,421百万円
固定資産-繰延税金資産	1,293		457
流動負債-繰延税金負債	△18		△21
固定負債-繰延税金負債	△2,137		△1,515

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.60%
(調整)
永久に益金に算入されない受取配当金	△4.0		△3.5
在外連結子会社の税率差異	△0.2		2.5
在外連結子会社からの受取配当金	4.1		3.5
試験研究費特別控除	△5.2		△6.1
税制改正の影響	1.1		-
その他	1.3		△3.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9		23.7