有価証券報告書-第64期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	7,950千円	8,212千円
退職給付に係る負債	47,598千円	38,929千円
たな卸資産処分損	3,798千円	5,643千円
投資有価証券評価損	631千円	631千円
会員権評価損	2,409千円	2,409千円
固定資産減損損失	249,988千円	272,253千円
繰越欠損金	689,259千円	391,495千円
その他	56,467千円	12,500千円
繰延税金資産小計	1,058,104千円	732,076千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―千円	△391,495千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―千円	△331,965千円
評価性引当額小計	△1,046,140千円	△723,461千円
繰延税金資産合計	11,963千円	8,615千円
繰延税金負債
在外連結子会社の留保利益	59,582千円	58,361千円
その他	7,717千円	2,286千円
繰延税金負債合計	67,300千円	60,647千円
繰延税金負債の純額	55,337千円	52,032千円

(注) 1.評価性引当額が322,679千円減少しております。この減少の主な内容は、当社において税務上の繰越欠損金の期限切れ377,834千円に伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	126,236	4,128	―	80,560	725	179,843	391,495千円
評価性引当額	△126,236	△4,128	―	△80,560	△725	△179,843	△391,495千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(注)前連結会計年度及び当連結会計年度について、税金等調整前当期純損失のため記載を省略しております。