訂正有価証券報告書-第100期(平成25年4月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(短期)
たな卸未実現利益消去	114,408千円		103,065千円
賞与引当金	173,650		93,040
未払費用	-		52,601
社会保険料否認	24,555		35,511
たな卸資産評価損否認	24,855		35,108
出資金評価損否認	2,681		-
繰越欠損金	11,167		12,879
繰延資産	2,462		-
貯蔵品	-		11,118
未払事業税	38,849		10,198
外国税額控除	-		8,002
前払費用	-		4,027
その他	1,227		858
計	393,857		366,411
繰延税金資産(長期)
退職給付に係る負債	-		877,265
退職給付引当金	760,233		-
繰越欠損金	26,345		102,183
繰延資産	2,691		8,923
外国税額控除	18,600		-
一括償却資産	3,066		3,869
その他	2,409		1,343
計	813,347		993,584
繰延税金資産合計	1,207,204		1,359,996
繰延税金負債(短期)
韓国子会社準備金	-		10,989
貸倒引当金	42		19
その他	445		352
計	487		11,361
繰延税金負債(長期)
その他有価証券評価差額金	59,988		113,539
固定資産圧縮積立金	6,843		6,098
減価償却費繰入限度超過額	2,453		2,834
計	69,285		122,472
繰延税金負債合計	69,773		133,833
繰延税金資産合計(純額)	1,137,431		1,266,162

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(長期)
退職給付に係る負債	-		21,938
その他有価証券評価差額金	588		382
減価償却費繰入限度超過額	-		348
計	588		22,669
繰延税金資産合計	588		22,669
繰延税金負債(長期)
土地評価にかかる税効果	26,795		26,795
韓国子会社準備金	-		21,978
計	26,795		48,773
繰延税金負債合計	26,795		48,773
繰延税金負債合計(純額)	26,206		26,104
繰延税金資産の算定にあたり繰延税金資産から控除した金額	1,311,031		1,318,652

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	37.75%		37.75%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.42		0.79
地方税均等割	1.38		0.48
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.53		-
受取配当金消去	9.87		-
未実現利益消去	△5.84		-
持分法投資損益	△2.60		△0.92
税額控除	△5.74		△2.89
海外子会社の適用税率の差異等	-		△17.16
その他	0.10		0.64
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.81		18.69