有価証券報告書-第160期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価減	75百万円		67百万円
貸倒引当金	1,553		1,683
投資有価証券評価損	43		2
関係会社株式評価損	8,716		8,714
関係会社出資金評価損	331		-
ゴルフ会員権評価損	35		13
未払費用	136		158
未払事業税	246		778
賞与引当金	715		866
退職給付引当金	1,801		2,771
その他	2,466		2,153
繰延税金資産小計	16,121		17,209
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△11,393		△11,432
評価性引当額小計	△11,393		△11,432
繰延税金資産合計	4,728		5,776
繰延税金負債
前払年金費用	4,031		4,482
固定資産圧縮積立金	566		333
固定資産圧縮特別勘定積立金	-		1,314
有価証券評価差額	12,587		4,619
繰延税金負債合計	17,185		10,750
繰延税金負債の純額	12,457		4,973

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.7		△3.9
住民税等均等割	0.1		0.0
評価性引当額の増減	5.9		0.1
その他	△0.7		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.2		25.9