有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年 3月31日)		当事業年度 (2020年 3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金繰入額否認	33百万円		36百万円
資産除去債務	36		51
関係会社株式評価損	2,028		2,666
減損損失	302		298
繰越欠損金	98		197
みなし配当	112		112
その他	238		784
繰延税金資産小計	2,848		4,147
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△98		△197
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,649		△3,806
評価性引当額小計	△2,748		△4,003
繰延税金資産合計	100		143
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	43		12
前払年金費用	97		93
その他	21		35
繰延税金負債合計	163		141
繰延税金資産の純額	-		2
繰延税金負債の純額	62		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年 3月31日)		当事業年度 (2020年 3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
配当金源泉税等永久に損金に算入されない項目	8.00		8.77
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△41.87		△67.00
住民税均等割等	0.12		0.17
試験研究費等税額控除	△0.35		△1.20
修正申告・更正に伴う法人税等	-		△4.76
評価性引当額	6.95		28.16
その他	△0.84		△2.40
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.63		△7.64