有価証券報告書-第126期(2023/04/01-2024/03/31)

【提出】
2024/06/21 10:35
【資料】
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【項目】
133項目
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度
(2023年3月31日)
当連結会計年度
(2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債687百万円652百万円
未払賞与232百万円259百万円
固定資産減損81百万円52百万円
減価償却超過額175百万円202百万円
繰越欠損金211百万円42百万円
役員退職慰労引当金49百万円44百万円
未払事業税8百万円46百万円
その他285百万円309百万円
繰延税金資産小計1,733百万円1,609百万円
評価性引当額△239百万円△126百万円
繰延税金資産合計1,493百万円1,483百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金△184百万円△184百万円
その他有価証券評価差額金△192百万円△551百万円
退職給付に係る資産△241百万円△453百万円
その他△12百万円△0百万円
繰延税金負債合計△631百万円△1,190百万円
繰延税金資産(負債)の純額861百万円292百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度
(2023年3月31日)
当連結会計年度
(2024年3月31日)
法定実効税率29.9%29.9%
(調整)
住民税均等割1.80.4
交際費等永久に損金に算入されない項目1.30.3
税額控除△2.1△4.1
評価性引当額の増減等△7.4△2.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△0.5△1.3
その他△2.1△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率20.921.9