有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	58,147千円		51,576千円
未払賞与	164,819		169,085
返品調整引当金	36,615		36,890
たな卸資産評価損	14,972		14,070
税務上の繰越欠損金(注)2	78,625		89,944
退職給付に係る負債	389,025		398,031
確定拠出年金移行に伴う未払金	15,107		-
役員退職慰労引当金	35,562		33,353
役員株式給付引当金	23,714		21,436
投資有価証券評価損	63,989		63,989
その他	205,023		238,237
繰延税金資産小計	1,085,603		1,116,616
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△78,625		△88,591
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△127,473		△117,308
評価性引当額小計	△206,098		△205,899
繰延税金資産合計	879,504		910,716
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△10,864		△10,514
退職給付に係る資産	△2,721		△14,810
在外子会社の留保利益	△69,565		△70,252
その他有価証券評価差額金	△985,307		△1,272,443
その他	△7,888		△11,540
繰延税金負債合計	△1,076,348		△1,379,562
繰延税金負債の純額(注)1	△196,843		△468,845

(注)1.前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれています。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	118,630千円		84,255千円
固定負債-繰延税金負債	△315,474		△553,101

(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	29,695	48,930	-	78,625
評価性引当額	-	-	-	△29,695	△48,930	-	△78,625
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	1,353	-	25,811	46,369	16,410	-	89,944
評価性引当額	-	-	△25,811	△46,369	△16,410	-	△88,591
繰延税金資産	1,353	-	-	-	-	-	1,353

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	31.00%		31.00%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.53		0.16
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.29		△0.27
税額控除	△1.86		△1.77
在外子会社の留保利益	0.29		0.02
持分法投資損益	△0.09		0.16
評価性引当額の増減	0.20		0.03
子会社株式評価損の連結修正	△1.49		-
その他	1.66		△0.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.95		29.25