有価証券報告書-第78期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,331	千円	1,841	千円
有価証券評価減	1,798,856	千円	1,798,606	千円
役員退職慰労引当金	135,918	千円	147,832	千円
減損損失	7,024	千円	6,960	千円
繰越欠損金	174,861	千円	202,621	千円
その他	606,316	千円	603,045	千円
評価性引当額	△2,430,476	千円	△2,469,287	千円
繰延税金資産合計	293,832	千円	291,621	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△50,065	千円	△48,630	千円
その他有価証券評価差額金	△436,524	千円	△355,140	千円
繰延税金負債合計	△486,589	千円	△403,770	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△192,757	千円	△112,149	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.51%	0.12%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△173.25%	△50.38%
役員賞与等永久に損金に算入されない項目	10.67%	3.21%
その他永久に損金に算入されない項目	4.44%	0.16%
住民税均等割額	2.54%	0.80%
評価性引当額の増減	87.62%	4.55%
外国税額控除	3.32%	2.17%
その他	△0.52%	△0.57%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△34.09%	△9.35%