有価証券報告書-第79期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,841	千円	11,540	千円
有価証券評価減	1,798,606	千円	1,752,929	千円
長期未払金	-	千円	156,267	千円
役員退職慰労引当金	147,832	千円	-	千円
減損損失	6,960	千円	6,904	千円
繰越欠損金	202,621	千円	163,206	千円
その他	603,045	千円	599,379	千円
評価性引当額	△2,469,287	千円	△2,393,746	千円
繰延税金資産合計	291,621	千円	296,479	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△48,630	千円	△47,339	千円
その他有価証券評価差額金	△355,140	千円	△152,214	千円
繰延税金負債合計	△403,770	千円	△199,553	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△112,149	千円	96,926	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.12%	0.03%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△50.38%	△14.44%
役員賞与等永久に損金に算入されない項目	3.21%	0.12%
その他永久に損金に算入されない項目	0.16%	0.00%
住民税均等割額	0.80%	0.35%
評価性引当額の増減	4.55%	△3.48%
外国税額控除	2.17%	1.22%
その他	△0.57%	△0.09%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△9.35%	14.29%