有価証券報告書-第80期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11,540	千円	-	千円
有価証券評価減	1,752,929	千円	1,750,644	千円
長期未払金	156,267	千円	163,808	千円
減損損失	6,904	千円	8,379	千円
繰越欠損金	163,206	千円	214,946	千円
その他	599,379	千円	596,625	千円
評価性引当額	△2,393,746	千円	△2,446,575	千円
繰延税金資産合計	296,479	千円	287,829	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△47,339	千円	△46,174	千円
その他有価証券評価差額金	△152,214	千円	△157,009	千円
繰延ヘッジ損益	-	千円	△24,978	千円
未収事業税	-	千円	△3,762	千円
繰延税金負債合計	△199,553	千円	△231,924	千円
繰延税金資産(負債)の純額	96,926	千円	55,905	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.03%	△0.55%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.44%	84.12%
役員賞与等永久に損金に算入されない項目	0.12%	△14.45%
その他永久に損金に算入されない項目	0.00%	0.03%
住民税均等割額	0.35%	△2.78%
評価性引当額の増減	△3.48%	△20.26%
外国税額控除	1.22%	△11.77%
その他	△0.09%	3.60%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.29%	68.52%