有価証券報告書-第58期(平成28年12月21日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月20日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	53,450千円	36,267千円
返品調整引当金	4,681千円	90,090千円
賞与引当金	36,960千円	96,093千円
たな卸資産評価損	14,116千円	18,110千円
未払事業税及び事業所税	51,981千円	45,787千円
未払社会保険料	30,382千円	45,975千円
たな卸資産未実現利益	82,122千円	100,717千円
その他	25,672千円	35,698千円
繰延税金資産(流動)小計	299,367千円	468,739千円
評価性引当額	△10,235千円	△9,846千円
繰延税金資産(流動)合計	289,131千円	458,893千円
繰延税金資産(固定)
減価償却費	295,153千円	274,859千円
資産除去債務に対する除去費用	16,568千円	16,583千円
貸倒引当金	16,388千円	19,542千円
退職給付に係る負債	6,737千円	9,987千円
投資有価証券評価損	1,889千円	1,889千円
役員退職慰労金	3,905千円	3,905千円
減損損失	73,865千円	-
その他	122,442千円	105,129千円
繰延税金資産(固定)小計	536,950千円	431,896千円
評価性引当額	△135,079千円	△127,210千円
繰延税金資産(固定)合計	401,870千円	304,686千円
繰延税金負債(固定)
退職給付に係る資産	△76,455千円	△84,207千円
その他有価証券評価差額金	△331,880千円	△587,317千円
海外子会社留保利益	△17,535千円	△34,922千円
繰延税金負債(固定)合計	△425,870千円	△706,446千円
繰延税金資産・負債(固定)の純額	△24,000千円	△401,761千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主 要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月20日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.0%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%	1.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%	△0.1%
住民税均等割	0.5%	0.5%
試験研究費税額控除	△2.7%	△2.9%
生産性向上設備投資促進税制税額控除	△3.1%	-
雇用者給与等税額控除	-	△1.8%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.7%	-
その他	0.9%	△1.1%
税効果会計適用後の法人税等の税率の負担率	30.7%	26.8%