有価証券報告書-第92期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	55,371	千円		50,976	千円
賞与引当金	46,811			51,872
棚卸資産	5,196			5,742
未払費用	24,106			84,507
投資有価証券及び関係会社株式	965,929			967,998
役員退職慰労引当金	61,171			53,056
有形固定資産	198,198			351,122
その他	30,182			30,957
繰延税金資産小計	1,386,967			1,596,234
評価性引当額	△1,044,095			△1,170,943
繰延税金資産合計	342,872			425,291
繰延税金負債
前払年金費用	△30,838			△29,788
その他有価証券評価差額金	△310,612			△154,309
その他	△2,222			△2,222
繰延税金負債合計	△343,672			△186,319
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△800			238,972

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
試験研究費税額控除	△1.6			△1.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.2			△14.4
免税国外配当外国源泉税	4.4			4.2
移転価格税制関連	2.2			0.8
評価性引当額の増減	△0.4			1.7
その他	0.1			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.1			21.1